สารบัญ:
- ผลประโยชน์การเสียชีวิตและภาษีเงินได้
- ผลประโยชน์จากการเสียชีวิตและภาษีอสังหาริมทรัพย์
- การถอนมูลค่าเงินสด
- สินเชื่อประกันชีวิต
เมื่อบุคคลที่ได้รับการคุ้มครองโดยกรมธรรม์ประกันชีวิตเสียชีวิตผู้รับผลประโยชน์ของนโยบายมักจะสงสัยว่าลุงแซมจะลดรายรับหรือภาษีอสังหาริมทรัพย์หรือไม่ แต่การตายไม่ใช่วิธีเดียวที่จะแตะมูลค่าของกรมธรรม์ประกันชีวิตและรับผลกระทบทางภาษี: การถอนและสินเชื่อจากนโยบายมูลค่าเงินสดอาจต้องเสียภาษีไม่ว่าจะในทันทีหรือในอนาคต
ผลประโยชน์การเสียชีวิตและภาษีเงินได้
หากคุณไม่ได้จ่ายเงินเพื่อซื้อกรมธรรม์ประกันชีวิตของบุคคลอื่นซึ่งเป็นเรื่องผิดปกติคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้จากเงินที่ได้รับ ตัวอย่างเช่นหากคู่สมรสของคุณตั้งชื่อคุณว่าเป็นผู้รับผลประโยชน์จากนโยบายเกี่ยวกับชีวิตของเธอคุณจะได้รับผลประโยชน์การเสียชีวิตของกรมธรรม์ที่ปลอดภาษีเมื่อเธอเสียชีวิต อย่างไรก็ตามดอกเบี้ยใด ๆ ที่จ่ายให้กับคุณเกี่ยวกับผลประโยชน์การเสียชีวิตระหว่างวันที่เสียชีวิตและวันที่ บริษัท ประกันภัยตัดเช็คให้คุณจะนับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี
ผลประโยชน์จากการเสียชีวิตและภาษีอสังหาริมทรัพย์
เงินประกันชีวิตจะไม่รวมเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของผู้ถือครองเว้นแต่ผู้ถือครองที่เป็นเจ้าของนโยบายหรืออสังหาริมทรัพย์เป็นผู้รับผลประโยชน์ หากนโยบายนั้นเป็นของคนอื่นและตั้งชื่อบุคคลอื่นให้รับผลประโยชน์การเสียชีวิตรายได้ของนโยบายเหล่านั้นจะถูกแยกออกจากที่ดินที่ต้องเสียภาษีของผู้ถือครองและหลีกเลี่ยงภาษีอสังหาริมทรัพย์ทั้งหมด ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อนโยบายเกี่ยวกับชีวิตของคุณเองและตั้งชื่อคู่สมรสของคุณว่าเป็นผู้รับผลประโยชน์เงินจะถูกรวมไว้ในที่ดินของคุณ แต่ถ้าคู่สมรสของคุณซื้อนโยบายเกี่ยวกับชีวิตของคุณและตั้งชื่อตัวเองว่าเป็นผู้รับผลประโยชน์รายได้จะไม่รวมอยู่ในที่ดินของคุณ
การถอนมูลค่าเงินสด
หากคุณมีนโยบายตลอดชีวิตที่สะสมมูลค่าเงินสดคุณอาจถอนได้จากนโยบายของคุณ ตราบใดที่การถอนเงินของคุณโดยรวมไม่เกินจำนวนพรีเมี่ยมที่คุณจ่ายไปการถอนแต่ละครั้งจะยังคงปลอดภาษี อย่างไรก็ตามเมื่อการถอนเงินของคุณเท่ากับจำนวนพรีเมี่ยมที่คุณจ่ายการถอนในอนาคตใด ๆ จะถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณจ่ายเบี้ยประกันเป็นจำนวน $ 12,000 ในนโยบายของคุณและคุณทำรายได้ $ 5,000 เมื่อปีที่แล้ว $ 7,000 แรกที่คุณนำออกมานั้นไม่ต้องเสียภาษี แต่มูลค่าเงินสดที่ถอนออกไปนั้นเกินกว่า 7,000 เหรียญจะถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี
สินเชื่อประกันชีวิต
แทนที่จะถอนเงินจากกรมธรรม์ประกันชีวิตของคุณคุณอาจลองพิจารณากู้เงินกับมูลค่าเงินสดของกรมธรรม์ของคุณ เช่นเดียวกับสินเชื่ออื่น ๆ สรรพากรบริการไม่พิจารณาจำนวนเงินของสินเชื่อที่จะต้องเสียภาษีเมื่อคุณถอน อย่างไรก็ตามหากคุณปล่อยให้กรมธรรม์หมดอายุกรมสรรพากรจะถือว่าคุณได้รับเงินสดเพียงพอจากนโยบายของคุณเพื่อชำระยอดเงินกู้ยืม หากจำนวนเงินนั้นเกินจำนวนเงินที่คุณจ่ายเป็นเบี้ยประกันส่วนเกินจะนับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในเวลานั้นแม้ว่าคุณจะไม่ได้จ่ายเงินจริง ๆ ก็ตาม