สารบัญ:
กรมสรรพากรไม่ได้คอยติดตามกิจกรรมการธนาคารของผู้เสียภาษีทุกคน อย่างไรก็ตามมีความสามารถในการเข้าถึงข้อมูลธนาคารของคุณ เป็นที่สนใจเป็นพิเศษในการฝากเงินสดที่เกิน $ 10,000 และในบัญชีธนาคารต่างประเทศที่แข็งแรง กรมสรรพากรอาจเข้าถึงข้อมูลธนาคารของคุณหากพวกเขาตรวจสอบการคืนภาษีของคุณหรือประกาศเรียกเก็บภาษี
ฝากมากกว่า $ 10,000
พระราชบัญญัติความลับของธนาคารกำหนดให้ธนาคารต้องรายงานธุรกรรมเงินสดมากกว่า $ 10,000 ถึง IRS ธนาคารจะต้องรายงานการทำธุรกรรมด้วยเงินสดเท่านั้น นั่นหมายความว่าธนาคารจะไม่แจ้งเตือน IRS หากคุณโอนเงิน 11,000 เหรียญสหรัฐจากเช็คของคุณไปยังเงินออมของคุณหรือฝากเช็ค 11,000 ดอลลาร์ อย่างไรก็ตามมันจะเตือน IRS หากคุณทำการฝากเงินสด $ 11,000 เป็นเงินสด ธนาคารอาจรายงานกิจกรรมหากคุณทำการฝากเงินสดหลายรายการภายใต้ $ 10,000
บัญชีธนาคารต่างประเทศ
ในความพยายามที่จะลดการหลีกเลี่ยงภาษีกรมสรรพากรกำหนดให้ผู้เสียภาษีต้องรายงานบัญชีธนาคารต่างประเทศที่มีขนาดใหญ่มาก ผู้เสียภาษีจะต้องกรอกรายงานของธนาคารต่างประเทศและบัญชีการเงิน - ที่รู้จักในฐานะ FBAR - หากมูลค่ารวมของบัญชีเกิน $ 10,000 ในช่วงปีที่ผ่านมา หากสงสัยกิจกรรมในบัญชีธนาคารต่างประเทศของคุณมักจะมีทรัพยากรในการเข้าถึงข้อมูลธนาคารของคุณ ตาม PBS เกือบ 70 ประเทศตกลงที่จะแบ่งปันข้อมูลธนาคารกับ IRS
การตรวจสอบการตรวจสอบ
แม้ว่ากรมสรรพากรจะไม่ตรวจสอบข้อมูลบัญชีธนาคารของคุณตามปกติ แต่ก็สามารถทำได้ระหว่างการตรวจสอบบัญชี ระหว่างการตรวจสอบตัวแทน IRS จะตรวจสอบบันทึกทางการเงินของคุณและมองหารายได้ที่ต้องเสียภาษีที่ไม่ได้รายงาน ตัวแทนสามารถเข้าถึงข้อมูลบัญชีธนาคารของคุณเองหรือขอให้คุณจัดทำบันทึกบัญชีธนาคารทั้งหมดของคุณ ตัวแทน IRS สามารถตรวจสอบการตรวจสอบเงินสดและทำธุรกรรมใด ๆ ที่ดูน่าสงสัย หากเขาเห็นการฝากหรือโอนจากบัญชีที่คุณยังไม่ได้ให้คุณจะต้องให้ข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีธนาคารนั้นเช่นกัน
ภาษี
นอกเหนือจากการตรวจสอบกิจกรรมการธนาคารของคุณ IRS สามารถเข้าถึงเงินในบัญชีธนาคารของคุณในบางสถานการณ์ หากคุณล้มเหลวในการจ่ายภาษีและไม่ได้รับส่วนขยายหรือแผนการผ่อนชำระกรมสรรพากรอาจเรียกเก็บเงินจากบัญชีซึ่งจะช่วยให้กรมสรรพากร ro ถอนเงินตามจำนวนที่กำหนดไว้ หากคุณไม่มีเงินเพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายทั้งหมด IRS สามารถเรียกเก็บเงินจากบัญชีของคุณได้หลายครั้ง กรมสรรพากรจะส่งคำบอกกล่าวถึงคุณและให้โอกาสคุณในการไต่สวนก่อนที่จะมีการเรียกเก็บภาษี