สารบัญ:
แผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองและไม่ผ่านการรับรองแต่ละคนมีข้อดีและข้อเสียของตัวเองแผนเหล่านี้บางครั้งเกี่ยวข้องกับนายจ้างซึ่งหมายความว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมในการวางแผนผ่านนายจ้างของคุณเท่านั้น อย่างไรก็ตามแผนการบางอย่างเป็นอิสระจากนายจ้าง
แผนรับรอง
แผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดบางประการเพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ไม่สามารถใช้ได้กับแผนประเภทอื่น ๆ แผนเหล่านี้อาจถูกจัดโครงสร้างเพื่อให้แผนเป็นส่วนหนึ่งของชุดสิทธิประโยชน์การเกษียณอายุของนายจ้างหรืออาจเป็นอิสระจากแผนนายจ้าง แผนที่ผ่านการรับรองอาจยอมรับการหักลดหย่อนภาษีหรือการหักลดหย่อนไม่ได้ หากผลงานสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้การถอนทั้งหมดจากแผนจะต้องเสียภาษี หากผลงานตามแผนไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนได้ (เช่นในกรณีของบัญชี Roth) การถอนเงินโดยทั่วไปจะปลอดภาษี ไม่ว่าแผนทั้งหมดจะอนุญาตให้มีการสะสมปลอดภาษีภายในแผนหรือไม่
แผนไม่ผ่านการรับรอง
แผนการเกษียณอายุที่ไม่ผ่านการรับรองไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ IRS สำหรับบัญชีการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง แผนเหล่านี้ยอมรับผลงานที่ไม่สามารถหักได้เท่านั้น เงินจะต้องเสียภาษีแก่พนักงานเมื่อได้รับ อย่างไรก็ตามเงินทั้งหมดที่เติบโตภายในแผนนั้นปลอดภาษี ตัวอย่างของแผนประเภทนี้คือเงินรายปี เงินสมทบรายปีจะทำบนพื้นฐานหลังหักภาษีและกำไรจะถูกหักภาษีเมื่อถอนออกจากแผน
ประโยชน์
ประโยชน์ของแผนที่ผ่านการรับรองคือคุณสามารถได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากการบริจาคหรือการถอนเงิน ผลประโยชน์เหล่านี้อาจส่งผลให้มีการออมเพื่อการเกษียณทั้งหมดหรือรายได้สุทธิที่มากขึ้นเนื่องจากความจริงที่ว่าภาษีถูกเลื่อนออกไปหรือถูกตัดออกไปพร้อม ๆ กับการออมเพื่อการเกษียณของคุณ ข้อได้เปรียบที่ใหญ่ที่สุดของบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองคือไม่มีข้อ จำกัด การบริจาคที่เชื่อมโยงกับบัญชี คุณอาจมีส่วนร่วมกับเงินมากเท่าที่คุณต้องการ
ข้อเสียเปรียบ
ข้อเสียของแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมคือมีการ จำกัด การสนับสนุน ตัวอย่างเช่น IRA จำกัด การบริจาคให้ 5,000 ดอลลาร์ต่อปีสำหรับผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 50 ปีและ $ 6,000 ต่อปีหากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป สิ่งนี้อาจ จำกัด จำนวนเงินที่คุณสามารถสะสมได้หากคุณต้องการบันทึกมากกว่าที่กำหนดไว้
ข้อเสียของแผนที่ไม่ผ่านการรับรองคือว่าพวกเขาไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีทั้งหมดที่ได้รับแผนการที่ผ่านการรับรอง คุณอาจจบลงด้วยรายได้สุทธิน้อยลงและการออมเพื่อการเกษียณโดยรวมเมื่อเปรียบเทียบกับแผนที่ผ่านการรับรอง