การกระจายขั้นต้นคืออะไร?

ไม่ว่าคุณจะแตะ IRA, 401 (k) หรือกองทุนเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ เพื่อเป็นเงินสดในช่วงปีที่ทำงานหรือรับเงินจากกองทุนที่ต้องใช้ในวัยเกษียณกรมสรรพากรติดป้ายถอน "การแจกจ่าย" ในตอนท้ายของปีผู้จัดการบัญชีของคุณจะส่งแบบฟอร์ม 1,099 รัฐบาลกลางพร้อมข้อมูลเกี่ยวกับการแจกแจงของคุณ แบบฟอร์มแสดงการกระจายรวม - ยอดรวมที่คุณถอนออก - ในช่องที่ 1

ภาพระยะใกล้ของแบบฟอร์ม IRS เครื่องคิดเลขและ pen.credit: รูปภาพ Torsakarin / iStock / Getty

การกระจายเบื้องต้น

จำนวนเงินที่ผู้จัดการ IRA ของคุณฝากไว้ในบัญชีธนาคารของคุณอาจน้อยกว่าการกระจายขั้นต้นของคุณ หากผู้จัดการต้องหัก ณ ที่จ่ายตัวอย่างเช่นคุณไม่เห็นเงินนั้น แต่มันยังคงนับอยู่ในช่องที่ 1 การกระจายรวมอาจไม่ใช่การกระจายที่ต้องเสียภาษีซึ่งระบุไว้ในกล่อง 2a หากคุณนำเงินออกมาจาก Roth IRA ตัวอย่างเช่นโดยปกติจะไม่ต้องเสียภาษี 1,099 รายงานการกระจายรายได้ Roth ในกล่อง 1 แต่ไม่ใช่ในกล่อง 2a