สารบัญ:
การกรอกแบบฟอร์ม IRS 709 เป็นสิ่งจำเป็นหากคุณให้ของขวัญที่ต้องเสียภาษีในระหว่างปี แม้ว่าผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะขอบคุณความเอื้ออาทรของคุณอย่างไม่ต้องสงสัยมันเป็นความรับผิดชอบของคุณในการรายงานสิ่งที่คุณมอบให้กับ IRS
ขั้นตอน
กำหนดว่าคุณต้องยื่นแบบฟอร์ม 709 หรือไม่โดยส่วนใหญ่คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์มนี้หากคุณให้ของขวัญ $ 13,000 หรือมากกว่าแก่ฝ่ายเดียวในระหว่างปี คุณจะต้องยื่นหากคุณให้ของขวัญในสิ่งที่เรียกว่า "ความสนใจในอนาคต" ของกำนัลกับคู่สมรสของคุณจำเป็นต้องมีแบบฟอร์มนี้เช่นกันไม่เกี่ยวข้องกับจำนวนของของกำนัลถึงแม้ว่าคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีในของขวัญ
ขั้นตอน
ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณต้องรายงานของกำนัลใดและคุณจะเลือกแบ่งของขวัญกับคู่สมรสของคุณหรือไม่หากคุณแต่งงาน หากคุณบริจาคเงินสดหรือทรัพย์สินมากกว่า $ 13,000 ให้กับฝ่ายเดียวคุณควรทำการเลือกตั้งครั้งนี้เพื่อลดหรือกำจัดภาษีของขวัญที่ไม่จำเป็น ตัวอย่างเช่นหากคุณบริจาคเงิน 20,000 เหรียญสหรัฐให้กับญาติที่ขัดสนคุณและคู่สมรสของคุณควรรายงานของขวัญมูลค่า $ 10,000 หากคุณเพียงคนเดียวประกาศจำนวนเงินทั้งหมดคุณจะต้องจ่ายภาษีเป็นจำนวน $ 7,000 ของของขวัญ
ขั้นตอน
กรอกแบบฟอร์มส่วนที่ 1 ให้ข้อมูลส่วนบุคคลของคุณรวมถึงชื่อที่อยู่ไม่ว่าคุณจะเลือกที่จะแบ่งของขวัญกับคู่สมรสของคุณและได้รับความยินยอมจากคู่สมรส ผู้บริหารต้องระบุวันตายของผู้บริจาคหากเขาหรือเธอเสียชีวิตระหว่างปี
ขั้นตอน
ทำรายการของขวัญแต่ละชิ้นที่ทำในส่วนที่เหมาะสมของตาราง A ของแบบฟอร์ม 709 กำหนดการ A มีสามส่วน หนึ่งสำหรับของขวัญที่ต้องเสียภาษีหนึ่งสำหรับของขวัญถือว่าเป็นข้าม generational โดยตรงเช่นของขวัญให้กับลูกหลานของคุณและที่สามสำหรับข้าม generational ทางอ้อม หากคุณต้องแสดงรายการของขวัญในสองส่วนสุดท้ายของกำหนดการให้ทำตาราง C ให้ครบถ้วนและเติมตาราง B ที่แสดงรายการของขวัญก่อนหน้านี้ในปีก่อนหน้าหากจำเป็นสิ่งเหล่านี้จะต้องรายงานเพราะภาษีใด ๆ ที่จ่ายให้กับของขวัญก่อนหน้านี้อาจส่งผลกระทบต่อการแบ่งภาษีของของขวัญปัจจุบันของคุณ
ขั้นตอน
ทำส่วนที่ 2 ของแบบฟอร์ม 709 ให้เสร็จสิ้นหลังจากกำหนดการที่เกี่ยวข้องทั้งหมด ส่วนนี้จะให้ของขวัญที่ต้องเสียภาษีรวมกับเครดิตแบบรวมของผู้บริจาคโดยคำนึงถึงภาษีที่จ่ายสำหรับของขวัญก่อนหน้านี้รวมถึงเครดิตภาษีต่างประเทศ เมื่อคุณทำเสร็จแล้วลงชื่อและวันที่ที่ส่งคืนและส่งให้ทาง IRS