สารบัญ:
แผน 401k และบัญชีเกษียณส่วนบุคคลทั้งสองให้การออมที่ต้องการภาษีเพื่อการเกษียณและมีกฎที่คล้ายกันเกี่ยวกับการบริจาคและการถอนเงิน สองแผนแตกต่างกันในหลาย ๆ ทางอย่างไรก็ตามสิ่งที่ใหญ่ที่สุดคือแผน 410k นั้นได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างสำหรับพนักงานในขณะที่ IRA นั้นจัดตั้งขึ้นโดยบุคคล
ข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับแผน
ในรูปแบบดั้งเดิมของพวกเขาแผน 401k และ IRAs ช่วยให้ผู้ออมเงินและเลื่อนการจ่ายภาษีในการมีส่วนร่วมและรายได้ของพวกเขาจนกว่าเงินจะถูกถอนออกหลังจากอายุ 59 1/2 แผน 401k นั้นจัดตั้งขึ้นโดยนายจ้างในนามของพนักงาน พนักงานสามารถเลื่อนการจ่ายส่วนหนึ่งส่วนเติมเงินและนายจ้างสามารถมีส่วนร่วมในแผนดังกล่าวได้เช่นกัน IRAs ถูกจัดตั้งขึ้นโดยบุคคลที่ทำการฝากเงินและทำการหักภาษีสำหรับพวกเขา
การมีส่วนร่วม
มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินบริจาคที่คุณสามารถฝากได้ทั้งแผน 401k และ IRA แม้ว่าจะแตกต่างกันมาก ในปี 2554 พนักงานที่มีอายุต่ำกว่า 55 ปีสามารถเลื่อนเงินเดือนได้มากถึง $ 16,500 จากแผน 401k และเพิ่มอีก 5,500 เหรียญหากอายุมากกว่า 55 ปีนายจ้างสามารถเพิ่มการจับคู่หรือเงินสมทบอื่น ๆ ได้เช่นกัน ข้อ จำกัด การบริจาคของ IRA ต่ำกว่ามาก: $ 5,000 สำหรับผู้ที่อายุต่ำกว่า 55 ปีและอีก 1,000 ดอลลาร์สำหรับผู้สูงอายุ มูลค่าทั้งหมดของผลงาน 401k ของพนักงานจะไม่เก็บภาษีจนกว่าจะถูกถอนออกในขณะที่ยอดรวมของผลงาน IRA ของคุณที่คุณสามารถหักอาจถูก จำกัด หากคุณเข้าร่วมทั้ง 401k และ IRA หรือรายได้ของคุณสูงกว่าระดับที่กำหนด
การกระจาย
โดยทั่วไปการแจกแจงจากแผนใดแผนหนึ่งจะต้องเสียภาษีหากคุณถอนเงินก่อนอายุ 59 1/2 มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ - หากคุณเลื่อนการถอนออกไปเป็นแผนอื่นที่ผ่านการรับรอง 401k หรือ IRA หรือหากคุณถูกปิดการใช้งานมีความลำบากทางการแพทย์หรือรับการชำระเงินเป็นระยะเวลาไม่น้อยกว่าห้าปี แผน 401k บางแผนอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมถอนเงินโดยมีค่าปรับหากพวกเขาประสบปัญหาทางการเงินหรือกำลังซื้อบ้าน บางแผนยังอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมรับสินเชื่อ เจ้าของไออาร์เออาจถอนเงินสำหรับการซื้อบ้านครั้งแรกหรือค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เหมาะสมโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ คุณไม่สามารถกู้เงินจาก IRA สำหรับแผนดั้งเดิมของ IRA และ 401k คุณจะต้องเริ่มต้นการแจกแจงตามอายุ 79 1/2
ตัวเลือก Roth
IRAs และแผน 401k บางแผนอาจถูกตั้งค่าเป็นแผน Roth สำหรับแผนเหล่านี้เงินสมทบจะถูกเก็บภาษีในปีที่ฝาก แต่รายรับจะไม่ถูกหักภาษีหากพวกเขาถูกถอนออกโดยกฎ Roth IRA และ 401k กฎการถอนเงินเหล่านี้เป็นหลักเหมือนกับกฎดั้งเดิม แต่ไม่มีวันที่แจกจ่ายที่กำหนดในช่วงอายุการใช้งานของเจ้าของ