สารบัญ:
เมื่อคุณลงทุนในตลาดหุ้นบริการสรรพากรจะไม่สนใจในผลกำไรหรือขาดทุนของคุณจนกว่าคุณจะได้เงินในหุ้น ก่อนหน้านั้นคุณจะเห็นมูลค่าของหุ้นพุ่งสูงขึ้นและมูลค่าพอร์ตของคุณจะเพิ่มขึ้นสี่เท่าในชั่วข้ามคืน แต่ IRS จะไม่สนใจ ในทำนองเดียวกันถ้ามูลค่าการลงทุนของคุณถึงจุดต่ำสุดคุณไม่สามารถเรียกร้องการสูญเสียภาษีของคุณเว้นแต่คุณจะขายหุ้นเหล่านั้น
ผลกำไรระยะยาวและระยะสั้น
เมื่อคุณขายหุ้นเพื่อทำกำไรวิธีการคิดภาษีเหล่านั้นขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือหุ้นก่อนที่จะขาย หากคุณจัดขึ้นเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปีกรมสรรพากรจะพิจารณาระยะยาวหรือทุนกำไร หากคุณถือมันน้อยกว่าหนึ่งปีมันจะจัดเป็นกำไรระยะสั้น
ความแตกต่างมีความสำคัญเนื่องจาก IRS กำหนดอัตราภาษีสูงขึ้นสำหรับกำไรระยะสั้นมากกว่ากำไรจากทุน ตั้งแต่ปี 2010 อัตราภาษีสูงสุดสำหรับกำไรจากการลงทุนคือร้อยละ 15 หากคุณตกอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าอัตราภาษีของคุณจะได้รับทุนอาจเท่ากับ 0 เปอร์เซ็นต์ ด้วยกำไรระยะสั้นกำไรของคุณจะถูกนับเป็นรายได้ปกติดังนั้นไม่ว่าคุณจะใส่ภาษีอะไรนั่นก็คืออัตราภาษีที่ใช้กับกำไรของคุณ ในปี 2010 ภาษีสูงสุดสำหรับรายได้ปกติคือ 35 เปอร์เซ็นต์
การสูญเสีย
หากคุณประสบความสูญเสียในการลงทุนคุณสามารถใช้การสูญเสียเหล่านั้นเพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุนของคุณในปีนั้น ๆ ตัวอย่างเช่นหากคุณสูญเสีย $ 3,000 จากการขายหุ้น แต่มีรายได้จากการลงทุน $ 4,000 คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับ $ 1,000 ของกำไรที่ได้รับเหล่านั้น ยังดีกว่าถ้าการสูญเสียของคุณเกินกำไรคุณสามารถเรียกร้องการสูญเสียสูงถึง $ 3,000 ต่อปีและดำเนินการส่วนเกินใด ๆ เพื่อชดเชยกำไรในอนาคต
อย่างไรก็ตามคุณจะต้องระมัดระวังเกี่ยวกับการล้างการขายหรือซื้อคืนหุ้นในช่วงเวลาที่คุณขายเพื่อเรียกร้องการสูญเสีย กรมสรรพากรพิจารณาการขายหุ้นซื้อซักภายใน 30 วันก่อนหรือหลังคุณขายหุ้นเพื่อเรียกร้องการสูญเสีย การสูญเสียเหล่านี้ไม่ได้รับอนุญาต
การรายงานภาษี
ในการรายงานผลกำไรหรือขาดทุนของคุณคุณต้องยื่นตาราง D ของ IRS และใช้แบบฟอร์ม 1040 เพื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของคุณ ในตาราง D คุณจะต้องดูรายละเอียดหุ้นที่คุณขายระยะเวลาที่คุณถือครองและกำไรหรือขาดทุนของคุณ จำนวนที่ต้องเสียภาษีจะถูกโอนไปยังส่วนรายได้ของแบบฟอร์ม 1040 หากคุณมีผลขาดทุนสุทธิคุณไม่จำเป็นต้องแยกรายการการหักภาษีของคุณเพื่อเรียกร้องการสูญเสีย