สารบัญ:
หากคุณขายหุ้นกองทุนรวมพันธบัตรหรือหลักทรัพย์ใด ๆ ในระหว่างปีนายหน้าของคุณอาจส่งแบบฟอร์ม 1099-B ให้คุณ แบบฟอร์มนี้มีรายละเอียดรายรับของคุณจากการทำธุรกรรมทุนและใช้เพื่อกำหนดตาราง D ของการคืนภาษีของคุณ
ข้อมูลผู้รับเงิน
ด้านซ้ายและไม่ใช่ตัวเลขของแบบฟอร์ม 1,099-B ให้รายละเอียดข้อมูลส่วนบุคคลของคุณและข้อมูลนายหน้าของคุณ โบรกเกอร์ของคุณแสดงหมายเลขประจำตัวประชาชนของรัฐบาลกลางและหมายเลขประจำตัวประชาชนของคุณ - หรือหมายเลขประกันสังคม - เพื่อให้ IRS สามารถเชื่อมโยงรายได้จากการขายไปยังผู้เสียภาษีและ บริษัท ที่ถูกต้อง นอกจากที่อยู่ของคุณแล้วนายหน้าของคุณอาจมีหมายเลขบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของคุณ วิธีนี้จะช่วยคุณติดตามข้อมูลหากคุณมีมากกว่าหนึ่งบัญชีกับโบรกเกอร์ หมายเลข CUSIP เป็นหมายเลขเฉพาะที่กำหนดเพื่อระบุหุ้นและพันธบัตรที่คุณขาย "2nd Tin Not" จะถูกตรวจสอบหาก IRS แจ้งนายหน้าของคุณว่าคุณระบุหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีไม่ถูกต้อง
กล่อง 1a ทะลุกล่อง 1 กรัม
ช่อง 1a แสดงรายชื่อ บริษัท ที่คุณขายหุ้น กล่อง 1b และ 1c บันทึกวันที่คุณซื้อและขายหุ้น กล่อง 1d และ 1e แสดงจำนวนเงินที่คุณซื้อหลักทรัพย์และจำนวนเงินที่คุณขายให้ หาก box 1d มีขนาดใหญ่กว่า box 1e คุณจะได้รับทุน หากมีรหัสอยู่ในกล่อง 1f นั่นหมายความว่าคุณมีธุรกรรมที่ผิดปกติบางประเภท ตัวอย่างเช่น "W" หมายถึงการขายล้างและ "C" หมายถึงรายการที่คุณขายเป็นของสะสม กล่อง 1g จะแสดงรายการการปรับเปลี่ยนใด ๆ เนื่องจากเหตุการณ์ที่ระบุไว้ใน 1f การปรับทั่วไปในกล่อง 1f คือการไม่อนุญาตให้ขาดทุนเนื่องจากการล้างการขาย การขายล้างเกิดขึ้นเมื่อคุณขายหลักทรัพย์ที่ขาดทุนและซื้อหลักทรัพย์ที่มีความปลอดภัยเหมือนกัน 30 วันก่อนหรือหลังการขาย กรมสรรพากรเห็นว่าสิ่งนี้เป็นความพยายามที่จะเรียกร้องการสูญเสียเงินทุนเทียมดังนั้นการสูญเสียใด ๆ จากการขายหลักทรัพย์ในการซักล้างจะไม่ได้รับอนุญาตและไม่สามารถหักได้
ช่อง 2 ถึงช่อง 6
คุณจะรู้ว่าคุณมีการทำธุรกรรมระยะสั้นหรือระยะยาวจากสิ่งที่ทำเครื่องหมายไว้ในช่อง 2 หากคุณถือหลักทรัพย์มากกว่าหนึ่งปีกำไรใด ๆ จะได้รับในระยะยาวและเสียภาษีในอัตราภาษีที่ดีกว่า ช่อง 3 จะถูกตรวจสอบหากนายหน้ารายงานข้อมูลพื้นฐานของคุณไปยัง IRS ช่อง 4 แสดงรายการภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางที่ถูกระงับ ช่อง 5 จะถูกตรวจสอบหากการรักษาความปลอดภัยไม่ได้ครอบคลุม หมายความว่านายหน้าไม่แจ้งเตือน IRS ถึงพื้นฐานของคุณ หากมีการรายงานช่อง 6 จะถูกตรวจสอบแทน
กล่อง 7 ถึงกล่อง 16
ไม่น่าเป็นไปได้ที่คุณจะมีข้อมูลที่ระบุไว้ในกล่อง 7 ถึง 13 ข้อมูลจะรายงานเฉพาะในกล่องเหล่านี้ในสถานการณ์ที่ผิดปกติเช่นถ้าคุณซื้อและขายสัญญาหรือไม่อนุญาตให้มีการสูญเสียเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงโครงสร้างทุน หากตรวจสอบแล้วให้อ้างอิง "คำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม 1099-B" ของ IRS และผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณสำหรับคำแนะนำเพิ่มเติม กล่องที่ 14 ถึง 16 อาจมีข้อมูล - รายงานจำนวนภาษีที่ถูกหักภาษีโดยรัฐและหมายเลขประจำตัวรัฐของคุณ