สารบัญ:
หากคุณทำงานให้กับนายจ้างนายจ้างคนนั้นจะหักภาษีตามเอกสารที่คุณกรอก แต่เมื่อคุณเกษียณคุณต้องรับผิดชอบในการทำให้แน่ใจว่าคุณมีเงินเพียงพอที่จะจ่ายภาษีของคุณ สิ่งสำคัญคือต้องตระหนักถึงกฎและระเบียบข้อบังคับของ IRS เนื่องจากเกี่ยวข้องกับรายได้จากการเกษียณอายุที่หลากหลายและรู้วิธีการรายงานแหล่งรายได้แต่ละแหล่งที่คุณได้รับ
ข้อกำหนดทั่วไป
พลเมืองอเมริกันทุกคนไม่ว่าอายุจะต้องยื่นขอคืนภาษีเงินได้หากรายได้ของพวกเขาตรงหรือเกินกว่าเกณฑ์ที่กรมสรรพากรกำหนด สำหรับปีภาษี 2012 ผู้เสียภาษีที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้ของพวกเขาอย่างน้อย 11,200 ดอลลาร์สำหรับบุคคลเดียว 13,950 ดอลลาร์สำหรับหัวหน้าครัวเรือนและ 21,800 ดอลลาร์สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้ว
รายได้ประกันสังคม
สำหรับผู้เกษียณอายุหลายคนผลประโยชน์ประกันสังคมไม่ต้องเสียภาษี แต่ยังต้องรายงานผลประโยชน์เหล่านั้นต่อ IRS ในแต่ละปีสำนักงานประกันสังคมจะส่งแบบฟอร์ม 1099 ให้ผู้รับแต่ละรายซึ่งระบุจำนวนเงินทั้งหมดของผลประโยชน์ประกันสังคมที่จ่ายไปรวมถึงการหักเงินสำหรับการประกันสุขภาพของรัฐบาล ในขณะที่กฎหมายภาษีมีการเปลี่ยนแปลงเป็นครั้งคราวกฎประจำปี 2012 สำหรับการพิจารณาสถานะภาษีคือการเพิ่มรายได้ประกันสังคมครึ่งหนึ่งของคุณให้กับรายได้อื่นทั้งหมดของคุณ หากจำนวนนี้มากกว่า $ 32,000 และคุณแต่งงานแล้วยื่นแบบร่วมคืนสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณอาจต้องเสียภาษี ผลประโยชน์ของผู้เสียภาษีเดี่ยวอาจต้องเสียภาษีหากยอดรวมนั้นมากกว่า $ 25,000
การกระจายแผนเกษียณอายุ
ผู้เกษียณอายุหลายคนได้รับรายได้จากแผน IRA หรือ 401 (k) ผู้ดูแลระบบของ IRA, 401 (k) หรือแผนเงินบำนาญจะต้องส่งแบบฟอร์ม 1099-R เข้าร่วมเพื่อระบุจำนวนเงินที่ถอนออก ในกรณีส่วนใหญ่ผู้เข้าร่วมในแผน IRA และ 401 (k) จะต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำตามอายุ 70 1/2 และการกระจายเหล่านั้นจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ
ดอกเบี้ยเงินปันผลและกำไร
คนที่เกษียณหลายคนจะได้รับรายได้จากการลงทุนรวมถึงการจ่ายดอกเบี้ยเงินปันผลและกำไรจากการขายหุ้นหรือพันธบัตร แหล่งที่มาของรายได้ทั้งหมดเหล่านี้จะต้องรายงานให้กรมสรรพากร แต่การรักษาภาษีแตกต่างกันไป ในขณะที่กฎหมายภาษีเปลี่ยนจากปีหนึ่งไปอีกปีในปี 2555 เงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมและกำไรระยะยาว (กำไรจากหลักทรัพย์ที่ถือครองมานานกว่าหนึ่งปี) ถูกเก็บภาษีในอัตราสูงสุด 15 เปอร์เซ็นต์ในขณะที่ดอกเบี้ยและเงินปันผลธรรมดา อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของแต่ละบุคคล